1. 2025년 귀속 연말정산 증명서란?
연말정산은 근로자가 1년(1월 1일~12월 31일) 동안의 소득과 지출을 기반으로 세금을 정산하는 과정입니다. 이때 연말정산에 제출해야 하는 증명서(자료) 는 소득공제·세액공제 항목을 증빙하기 위한 공식 문서입니다.
2025년 연말정산의 경우 2025년 귀속이라 표현합니다. 즉, 2025년 한 해 동안 발생한 소득·지출·세액공제 내역을 정리해 2026년 초에 신고•정산하는 자료를 말합니다.
대표적으로 발급해야 하는 증명서는 다음과 같습니다.
* 근로소득 원천징수영수증
* 의료비 지출증명
* 교육비·학자금 납입증명
* 기부금 납입증명
* 주택자금 공제 관련 자료
* 신용카드 등 사용금액 증빙자료
* 연금저축·퇴직연금 납입증명
이들 증명서(자료)는 회사에 제출하여 연말정산 간소화 자료로 활용되거나, 개별적으로 세무 담당자에게 제출해야 하는 경우가 있습니다. 과거에는 세무서나 발급 기관을 일일이 방문하거나 전화로 신청해야 했지만, 이제는 정부24로
대부분 온라인 발급이 가능합니다.
2. 정부24로 연말정산 증명서를 발급하는 이유
1) 온라인 발급의 장점
정부24는 행정안전부가 운영하는 공공서비스 통합포털로, 다양한 행정증명서를 온라인에서 무료로 발급합니다.
주요 장점은 다음과 같습니다.
* 언제 어디서든 발급 가능
* PC, 모바일 모두 가능
* 업무시간 외 발급도 가능
* 방문 불필요
* 주민센터·세무서·교육기관 등을 방문하지 않아도 됨
* PDF 즉시 다운로드
* 즉시 출력 또는 이메일/카톡 공유 가능
* 공동/금융인증서로 본인확인 한 번으로 여러 증명서 발급 가능
* 자동 저장·재발급 기능
* 발급 이력 저장
* 필요 시 재발급도 간단
특히, 근로소득 원천징수영수증, 납입증명서, 교육비·의료비 납입자료 등 연말정산에 필수적인 자료 대부분은 정부24에서 직접 발급이 가능합니다.
3. 연말정산 증명서 발급 전 준비사항
정부24에서 증명서를 발급받기 위해서는 본인인증이 반드시 필요합니다. 다음 사항을 사전에 준비하세요.
<본인인증 방법>
- 공동인증서(구 공인인증서), 금융인증서, 휴대폰 인증, 아이핀(I-PIN), 간편 인증(카카오, PASS, 네이버, 삼성 등)
※ 추천: 공동인증서 또는 금융인증서
4. 정부24에서 증명서 발급하는 구체적 절차
아래는 근로소득 원천징수영수증(대표적 연말정산 자료)을 예시로 한 단계별 발급 절차입니다. 다른 증명서도 유사한 흐름입니다.
① 정부24 접속
- 포털에서 “정부24” 검색 후 접속
② 로그인 및 본인 인증
- 우측 상단의 로그인 버튼 클릭
- 공동인증서/금융인증서/간편인증 등으로 본인 인증
- 인증 후 메인 화면으로 이동
③ 증명서 검색
- 상단 검색창에 발급받을 증명서 명칭 입력
예시: “근로소득 원천징수영수증”, “납입증명서”, “기부금 납입증명”
키워드를 입력하면 추천 목록이 뜹니다.
④ 증명서 선택
- 검색된 목록에서 필요한 문서를 클릭합니다.
예: 근로소득 원천징수영수증 발급 신청
⑤ 신청 정보 입력
- 발급용도(예: 연말정산용)
- 발급 대상 연도(2025년 귀속)
- 주민등록번호 등 기본 정보 자동 입력
이 단계에서 발급 용도를 연말정산으로 선택하면, 회사 제출용 양식에 맞는 내용으로 출력됩니다.
⑥ 발급 및 출력
- 발급형식 : PDF
- 출력용/제출용 선택
- 발급 완료 즉시 다운로드
- 필요 시 이메일 전송 또는 모바일 저장
* 발급 TIP
- 발급용도 선택은 매우 중요합니다.
“열람용” vs “제출용”
- 열람용: 나만 확인할 때
- 제출용: 회사/기관에 제출할 때 필요한 공식 양식
연말정산용은 반드시 제출용을 선택해야 합니다.
5. 주요 연말정산 증명서 발급 안내
아래는 연말정산 준비 시 자주 요청되는 증명서와 발급 키워드, 유의사항입니다.
1) 근로소득 원천징수영수증
- 의미: 1년 동안 받은 급여와 세금, 공제 내역이 담긴 공식 문서
- 발급 경로: 정부24에서 발급 가능
- 발급 시 유의: 회사명, 주민등록번호, 귀속연도 정확히 입력
- 제출용 PDF 선택
2) 납입증명서
- 대상: 건강, 연금, 민영(일부)
- 발급 키워드: “납입증명서”
- 주요 포인트: 종류별로 발급 항목이 다를 수 있음
- 건강의 경우 국민건강공단 자료로 자동 입력 가능
3) 교육비·학자금 납입증명
- 대상: 본인/부양가족 교육비
- 발급 키워드: “교육비 납입증명서”
- 포함 항목: 유치원, 학교 수업료
- 학원비(일부 인정되는 경우)
- 대학 등록금, 장학금 내역
※ 교육비는 부양가족 별도 확인이 필요합니다.
4) 의료비 지출증명
- 대상: 본인 및 가족 의료비
- 발급 키워드: “의료비 지출증명”
- 주요 항목: 병원 진료비, 처방조제비, 예방접종비(일부)
의료비의 경우 총액이 큰 항목은 추가 확인을 권장합니다. 일부 비용은 연말정산 자동 제공 자료에 포함되지 않을 수 있습니다.
5) 기부금 납입증명
- 발급 키워드: “기부금 영수증”
- 포함 항목: 법정·지정 기부금 단체 납입 내역, 온라인 기부 내역
기부금은 공제율과 한도가 다르므로 정확한 항목 확인 필요합니다.
6) 주택자금·월세 등 관련 증빙
- 발급 키워드: “주택자금 상환 증명”, “월세 소득공제 증명”
- 포함 항목: 주택임차차입금 원리금 상환액, 월세 납입 증빙
이 증명서는 회사에서 요구하는 경우가 많습니다.
6. 자주묻는 질문(FAQ)
Q1. 정부24에서 모든 연말정산 관련 증명서가 발급되나요?
대부분의 공식 증명서는 정부24에서 발급 가능하지만, 회사에서 자체적으로 요구하는 양식이 있을 때는 별도 요청이 필요할 수 있습니다. 이때도 정부24의 기본 자료를 기반으로 회사가 자체 문서로 보완하는 경우가 많습니다.
Q2. 공동인증서가 없으면 발급이 안 되나요?
간편 인증(예: 휴대폰·금융인증)으로도 대부분 발급 가능하지만, 일부 증명서는 공동인증서가 요구될 수 있습니다. 특히 회사 제출용 PDF의 법적 효력이 필요할 때는 공동인증서 사용을 권장합니다.
Q3. 가족(부양가족) 명의의 증명서는 어떻게 발급하나요?
부양가족의 증명서도 본인인증 + 가족관계확인 절차를 거치면 발급 가능합니다. 단순 자료 일람은 가능하지만, 제출용 공식 문서는 특히 가족관계증명서가 필요할 수 있습니다.
Q4. 정부24 발급과 국세청 연말정산 간소화 서비스는 뭐가 다른가요?
국세청 연말정산 간소화 서비스: 자동 제공되는 소득/지출 자료 중심
정부24 발급: 필요한 공식 증명서 원본 발급
즉, 국세청은 입력·조회용, 정부24는 제출용 증빙자료 발급에 적합합니다.
7. 연말정산 준비 체크리스트
아래 체크리스트를 따라 준비하면 보다 빠르고 정확하게 연말정산 자료를 제출할 수 있습니다.
* 기본 자료
- 주민등록번호 및 가족관계 확인
- 2025년 근로내역 총정리
- 급여명세서 보관
* 주요 증명서 발급
| 증명서명 | 발급처 | 발급 필요 시점 |
|---|---|---|
| 근로소득 원천징수영수증 | 정부24 | 연말정산 제출 전 |
| 납입증명서 | 정부24 | 공제 신청 시 |
| 의료비 지출증명 | 정부24 | 의료비 공제 시 |
| 교육비 납입증명 | 정부24 | 교육비 공제 시 |
| 기부금 영수증 | 정부24 | 기부금 공제 시 |
| 주택자금/월세 증빙 | 정부24 | 주택자금 공제 시 |
* 제출 자료 정리
- PDF 파일명 규칙 : “증명서명_귀속연도_이름.pdf”
* 폴더 정리 : “연말정산 2025” 폴더 생성, 항목별 하위 폴더로 정리
8. 마무리 정리
2025년 귀속 연말정산은 2026년 초에 제출해야 하는 중요한 절차입니다. 이때 필요한 증명서 대부분을 정부24를 통해 빠르고 간단하게 발급할 수 있습니다.
정부24의 장점은 무료, 온라인, 출력·공유 쉬움, 빠른 발급입니다. 특히 근로소득 원천징수영수증과 공제 관련 납입증명서는 연말정산에서 빠질 수 없는 자료인 만큼 제출용 PDF로 정확히 발급하는 것이 중요합니다.
연말정산 시즌이 되면 기업·근로자 모두 바쁘지만, 정부24를 활용하면 자료 준비 시간을 크게 줄이고 실수가 발생할 여지도 줄일 수 있습니다. 정해진 기간 내에 체계적으로 준비하고, 정부24 발급 과정을 미리 익혀 두면 안심하고 정산을 마칠 수 있습니다.